El presidente de la Asociación del Fútbol Argentino (AFA), Claudio “Chiqui” Tapia, se presentará este jueves en la justicia para ser indagado en la causa en la que está acusado junto a otros dirigentes de la retención indebida de impuestos y tributos por 19.300 millones de pesos. Tapia irá con una estrategia.
Allegados al presidente de la AFA le adelantaron a Clarín que Tapia presentará un escrito en el que planteará su defensa. Y analizaba si iba aceptar o no contestar preguntas del juzgado y de la fiscalía. En esa escrito, la defensa de Tapia, a cargo de los abogados Lucio Simonetti y Norberto Frontini, volverán a plantear que no hubo delito porque la AFA no estaba obligada a pagar. También harán un análisis del tipo del impuesto que se reclama, algo más técnico.
Tapia debe presentarse a las 10:30 horas en los tribunales de la avenida de los Inmigrantes 1950. A esa hora es la indagatoria de la AFA como asociación que se aprovechó del no pago de los impuestos y en esa audiencia debe ser representada por Tapia. La defensa también será con un escrito. La indagatoria del presidente es formalmente a las 12 horas.
El juez en lo Penal Económico Diego Amarante dispuso que haya un operativo de seguridad especial para mañana y para el resto de los días que haya indagatorias en la causa. Pidió que en el piso de su juzgado no haya nadie que no tenga una actividad judicial para cumplir. Puntualmente no quiere periodistas que perturben a los acusados.
La causa se inició con una denuncia de la Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA) que planteó que la AFA no pagó 19.300 millones de pesos por el impuesto a las ganancias, IVA y aportes previsionales en distintos períodos de marzo de 2024 a septiembre del año pasado.
El juez Amarante citó a indagatoria a Tapia, al tesorero de la AFA, Pablo Toviggino, al actual y ex secretario general Cristian Malaspina y Víctor Blanco, respectivamente, y al director general, Gustavo Lorenzo. La acusación es que cometieron el delito de retención indebida de tributos que tiene una pena de dos a seis años de prisión.
La ley establece que el delito se comete una vez que vence el plazo del pago del impuesto, más allá que después se regularice la situación, como ocurrió en este caso. Una de las medidas que el juez Amarante tomó en la causa fue analizar si la AFA contaba con fondos para pagar los tributos. Los tenía. El banco Credicoop informó que la entidad contaba con cuentas bancarias con ocho mil millones de pesos y plazos fijos en dólares por montos de cinco millones de dólares.
Desde la AFA sostienen que es una causa política que impulsa el gobierno nacional de Javier Milei. Uno de los argumentos es que la deuda –que no niegan- ya fue abonada en una parte y otra está regularizada con planes de pago. También que es una de las pocas asociaciones civiles denunciada por ARCA y que la acusación se presentó en diciembre pasado y no los primeros meses de 2024 cuando empezaron los incumplimientos.
Tapia y otros acusados plantearon que en la causa no hay delito y por eso pidieron su sobreseimiento. Las defensas pidieron el cierre de la causa porque hay resoluciones de ARCA y del Ministerio de Economía que están vigentes hasta mitad de año por las cuáles no se pueden ejecutar deudas fiscales de asociaciones civiles. Y si no se pueden ejecutar, también se pueden reclamar, por lo que la AFA no estaba obligada a pagar.
El juez Amarante rechazó ese planteo. Las defensas apelaron a la Cámara en lo Penal Económico. Ese tribunal también tiene para analizar las prohibiciones de salida del país que tienen todos los acusados y un planteo de Toviggino para declarar por videoconferencia y no ir a los tribunales.
Tapia buscó evitar la indagatoria. Sus abogados pidieron la nulidad porque la Cámara debe resolver el planteo de cierre de la causa. Y también que se suspensa la indagatoria de mañana, lo que el juez Amarante calificó de “improcedente” y lo rechazó.
Este no es el único expediente penal que involucrada a la AFA. Hay otras causa donde la entidad es investigada. Una de ellas es por presunto lavado de dinero en el manejo de sus fondos en el extranjero a través de la empresa TourProdEnter, de Javier Faroni, y por sus vínculos con Sur Finanzas, de Ariel Vallejo. También por la mansión en Pilar que se le atribuye a Toviggino y que parte de sus gastos se solventaban con fondos de la AFA.
La indagatoria de Tapia se da durante un paro del fútbol argentino. El comité ejecutivo de la Liga Profesional decidió parar la fecha 9 de todas las categorías por la causa judicial y la denuncia de ARCA.
Y también con un dato político relevante: el cambio de ministro de Justicia de la Nación. El nuevo titular de la cartera es Juan Bautista Mahiques, un funcionario muy vinculado al fútbol. Mahiques llegó al gobierno de Mauricio Macri -donde fue funcionario del Ministerio de Justicia y del Consejo de la Magistratura- de la mano de Daniel Angelici, operador judicial y ex presidente de Boca Juniors.
Mahiques fue designado en noviembre del año pasado por «Chiqui» Tapia como Vicerector de la Universidad de la AFA, la UNAFA, aunque finalmente no asumió. También integra la comisión de Ética de la CONMEBOL. Y es el hijo de Carlos Mahiques, juez de la Cámara Federal de Casación Penal que se tuvo que excusar de intervenir en la causa por la mansión a Toviggino cuando el diario La Nación publicó que el magistrado festejó el año pasado su cumpleaños en ese lugar.
El nuevo ministro tiene mucha llegada con estructuras de poder de varios ámbitos, una de ellas del fútbol. Por eso su llegada entusiasmaba a varios dirigentes de clubes que paradójicamente están enfrentados con el gobierno de Milei, que designó a Mahiques.